Como siempre, seguimos trabajando y mejorando, por ello hemos adaptado la exportación de Libros de registro de IVA e IRPF a la versión 3.7 del formato electrónico para requerimientos de la AEAT (confeccionar rendimientos de las actividades económicas en estimación directa con renta web o confeccionar la declaración-liquidación del IVA del 303).
Estas adaptaciones comienzan por modificar para que si un registro IVA tiene bases imponibles cero pero con % IVA distinto de cero, exporte ese % IVA ya que se estaba exportando 0 como % IVA si sólo tenía esa base imponible.
En libro de registro de IVA e IRPF, a partir de ahora se exportará un registro por cada base imponible distinto de 0 o % IVA distinto de 0 de cada factura.
Si una factura tiene todas las bases imponibles 0 (y % IVA 0) se exportará un sólo registro.
Así nos adaptamos a cambios de #14814 para envío al SII (enviar el porcentaje de IVA y no 0 como porcentaje de IVA cuando la base imponible es 0) y que en diario se permite cambiar el porcentaje de IVA cuando la base imponible es cero.
A partir de ahora, la actividad se desglosa en código (1), tipo (2) y epígrafe (4) según nueva nomenclatura (a utilizar en futuro en otros modelos como 390) en vez de como hasta ahora que era un tipo (1) y un grupo/epígrafe IAE (4 caracteres).
Además se adaptan las facturas expedidas:
Cambian valores de campo Clave operación (hasta ahora sólo iba 07 si era factura de criterio de caja).
Nuevos campos:
- Calificación de la operación: Este y el siguiente son nuevas claves (que van combinadas con Clave operación).
- Operación exenta.
- Registro acuerdo facturación: (No soportaremos. Mandaremos vacío) Número de registro de acuerdo cuando se tenga una autorización de simplificación en materia de facturación.
Y las facturas recibidas:
Cambian valores de campo Clave operación (hasta ahora sólo iba 07 si era factura de criterio de caja o 02 para agricultura).
Nuevos campos:
- Bien de inversión: Este y el siguiente son nuevas claves (que van combinadas con Clave operación).
- Inversión del sujeto pasivo:
- Deducible en periodo posterior: Similar al campo del SII que metieron en versiones nuevas y que tampoco soportamos.
- Periodo deducción (ejercicio y periodo) Relacionado con anterior
- Registro acuerdo facturación: (No soportaremos. Mandaremos vacío) Número de registro de acuerdo cuando se tenga una autorización de simplificación en materia de facturación.
